全國(guó)個(gè)人養(yǎng)老金發(fā)展意見出臺(tái),這些內(nèi)容關(guān)系到參保人的錢袋子

養(yǎng)老金制度又有新發(fā)展，可以說關(guān)系到所有參加社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的在職職工和居民。

如果你現(xiàn)在還沒有達(dá)到退休年齡，如果你現(xiàn)在適用的個(gè)人所得稅稅率較高，如果你想將來退休后獲得更多的養(yǎng)老金，那么就需要關(guān)注這次變化。

國(guó)家政府網(wǎng)站4月21日發(fā)布了關(guān)于個(gè)人養(yǎng)老金發(fā)展的意見，很多人對(duì)個(gè)人養(yǎng)老金還不熟悉，下面簡(jiǎn)單普及一下。

一、養(yǎng)老金三支柱

個(gè)人養(yǎng)老金又被稱為養(yǎng)老制度建設(shè)的第三支柱，既然排第三，那就有第一和第二，他們是什么呢？

第一支柱就是社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，主要包括職工養(yǎng)老保險(xiǎn)和居民養(yǎng)老保險(xiǎn)，這一點(diǎn)大家都比較熟悉。

職工養(yǎng)老保險(xiǎn)就是單位和職工聯(lián)合為職工繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，現(xiàn)在的退休老人領(lǐng)取的養(yǎng)老金就是第一支柱在發(fā)揮作用。

居民養(yǎng)老保險(xiǎn)就是城鄉(xiāng)居民個(gè)人自己繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，因?yàn)闆]有單位補(bǔ)貼，養(yǎng)老金相對(duì)少一些，參保的農(nóng)村老人多一些。

第二支柱叫年金，包括機(jī)關(guān)事業(yè)單位的職業(yè)年金和企業(yè)單位的企業(yè)年金，職業(yè)年金比較普及，但是惠及人群有限。企業(yè)年金普及率較低，主要是一些大型國(guó)企。

年金制度推行時(shí)間還比較短，由于年金不是強(qiáng)制性要求，需要單位統(tǒng)一辦理，因此有些單位沒有為職工繳納企業(yè)年金，很多人也不了解。但是一些退休人員知道，通常機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員養(yǎng)老金比企業(yè)高，其中一部分原因就是他們有年金，這是第二支柱在發(fā)揮作用。

二、第三支柱：個(gè)人養(yǎng)老金

顧名思義，個(gè)人養(yǎng)老金就是指?jìng)€(gè)人繳納的養(yǎng)老金，和第一支柱、第二支柱最大的區(qū)別就是沒有其它補(bǔ)助，第一支柱有單位和國(guó)家補(bǔ)助，第二支柱有單位補(bǔ)助，第三支柱全靠自己。

有人可能會(huì)問：既然第三支柱全靠自己，設(shè)立不設(shè)立有什么必要呢？

這個(gè)問題比較好，個(gè)人養(yǎng)老金是國(guó)家提倡的，不是強(qiáng)制的，個(gè)人自愿設(shè)立，但是國(guó)家會(huì)給一些優(yōu)惠政策，吸引大家辦理，這樣可以有效引導(dǎo)大家關(guān)注未來退休后的養(yǎng)老問題。

隨著我國(guó)逐步進(jìn)入老齡化社會(huì)，單靠第一支柱和第二支柱只能保障基本養(yǎng)老需求，如果你想過上更好的退休生活，在年輕的時(shí)候就要提前儲(chǔ)備個(gè)人養(yǎng)老金。

又會(huì)繼續(xù)問：如果全靠自己，自己存銀行不就行了，何必還要設(shè)立個(gè)人養(yǎng)老金賬戶呢？

關(guān)于這個(gè)問題，就要從剛剛發(fā)布的《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于推動(dòng)個(gè)人養(yǎng)老金發(fā)展的意見》里找答案。

三、個(gè)人養(yǎng)老金制度的主要看點(diǎn)

我們來了解一下這個(gè)文件的主要內(nèi)容。

從定位看：個(gè)人養(yǎng)老金作為第3支柱，要和第1支柱第2支柱想銜接實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)充功能。

從參加范圍看：只有參加了城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)或者城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的勞動(dòng)者才可以參加個(gè)人養(yǎng)老金制度。

從開戶方式看：參保人員必須通過個(gè)人養(yǎng)老金信息管理服務(wù)平臺(tái)，建立個(gè)人養(yǎng)老金賬戶。并且要設(shè)立一個(gè)與之對(duì)應(yīng)的唯一的養(yǎng)老金資金賬戶，用于繳納個(gè)人養(yǎng)老金、收益歸集、支付和繳納個(gè)人所得稅。

從繳費(fèi)水平看：參保人員每年繳納個(gè)人養(yǎng)老金上限為12,000元，平均下來每月1000元。

從優(yōu)惠政策看：繳納個(gè)人養(yǎng)老金會(huì)有稅收優(yōu)惠政策，具體政策還沒有出臺(tái)，但是個(gè)人所得稅會(huì)減免或者遞延減免，投資收益稅收也會(huì)有優(yōu)惠，達(dá)到領(lǐng)取條件時(shí)領(lǐng)取費(fèi)用可能會(huì)減免或優(yōu)惠。這應(yīng)該是吸引大家參保的重要因素，將來可能還會(huì)出臺(tái)專門的實(shí)施細(xì)則。

從養(yǎng)老金支取看：一般說來，個(gè)人養(yǎng)老金賬戶里面的錢是封閉運(yùn)行的，不能提前支取，只有達(dá)到退休年齡才可領(lǐng)取，當(dāng)然，發(fā)生意外情況會(huì)有特殊規(guī)定。領(lǐng)取方法也有可選擇性，既可以一次支取，也可以分次支取，還可以按月領(lǐng)取。

通過上面的內(nèi)容我們可以看出，設(shè)立個(gè)人養(yǎng)老金賬戶對(duì)大家來說是有好處的。

首先是能夠享受稅收優(yōu)惠政策，可能像繳納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)一樣免除個(gè)人收入所得稅，可能像銀行存款一樣免收利息稅。這些都是看得見的。

其次，資金封閉運(yùn)營(yíng)，投資著眼長(zhǎng)期，投資收益率可能會(huì)比較高。近三年來全國(guó)社保基金投資年化收益率在7%-8%，而同期銀行存款利息只有2%左右，投資收益是有吸引力的。

總之，作為新生事物，個(gè)人養(yǎng)老金發(fā)展意見出臺(tái)意味著一種新的養(yǎng)老理財(cái)方式誕生了，這關(guān)系到所有參保人員的切身利益，既可以作為自己的養(yǎng)老補(bǔ)充，也可以作為財(cái)產(chǎn)繼承留給子女，大家有必要好好學(xué)習(xí)一下。