周延禮:多措并舉推動我國養(yǎng)老第三支柱規(guī)范發(fā)展

中國財(cái)富網(wǎng)訊 日前，在2022清華五道口全球金融論壇上，全國政協(xié)經(jīng)濟(jì)委員會委員，原中國保監(jiān)會黨委副書記、副主席周延禮表示，要多措并舉加大財(cái)稅政策對第三支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)的支持力度。

當(dāng)前，我國多層次社會保障體系框架基本形成，城鄉(xiāng)居民基本生活得到有效保障，但養(yǎng)老保險(xiǎn)體系發(fā)展總體還不夠平衡，較為依賴基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，企業(yè)年金等補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋人群和積累規(guī)模有限，第三支柱發(fā)展長期處于起步階段，稅延商業(yè)保險(xiǎn)試點(diǎn)規(guī)模較小，個(gè)人自愿積累養(yǎng)老金主要依賴中短期金融產(chǎn)品。總的來看，體現(xiàn)養(yǎng)老金長期性、安全性、收益性特點(diǎn)，具有領(lǐng)取約束性的養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)發(fā)展還存在短板。

對于多措并舉推動我國養(yǎng)老第三支柱規(guī)范發(fā)展，周延禮表示，在推進(jìn)發(fā)展第三支柱養(yǎng)老保障的相關(guān)工作中，要積極試點(diǎn)，不斷總結(jié)推廣經(jīng)驗(yàn)，力爭通過示范引領(lǐng)，為養(yǎng)老金融發(fā)展探索出一條新路。保險(xiǎn)業(yè)與養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)和大健康產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展有著天然優(yōu)勢，壯大商業(yè)養(yǎng)老體系也是保險(xiǎn)業(yè)普遍共識。因此，要高度重視商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在解決健康管理、社會養(yǎng)老和醫(yī)療支付等方面的作用，加大政策支持力度，利用社會資本的力量解決這一緊迫難題。保險(xiǎn)業(yè)也要立足保險(xiǎn)專業(yè)優(yōu)勢，積極實(shí)踐養(yǎng)老金融改革發(fā)展任務(wù)，著力滿足人民群眾多層次養(yǎng)老保障需求，深入挖掘康養(yǎng)藍(lán)海的市場潛力，主動融入康養(yǎng)產(chǎn)業(yè)，充分發(fā)揮保險(xiǎn)功能和作用，構(gòu)建以保險(xiǎn)為核心的康養(yǎng)生態(tài)模式，進(jìn)一步發(fā)揮商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)功能作用。

一是要更加重視第三支柱在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展中的作用。發(fā)展第三支柱，能夠增強(qiáng)多層次、多支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)體系可持續(xù)性和靈活性，有效銜接我國基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，也有利于解決企業(yè)年金制度難以覆蓋中小企業(yè)員工和靈活就業(yè)人員的問題。在頂層設(shè)計(jì)中，充分發(fā)揮商業(yè)保險(xiǎn)的功能。通過大力發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，能緩解基本養(yǎng)老和財(cái)政壓力，也有利于擴(kuò)大覆蓋范圍，使更多民眾不受就業(yè)形式、就業(yè)單位等限制，開展更為有效的長期養(yǎng)老金積累，有效增強(qiáng)我國養(yǎng)老保障體系的穩(wěn)定性和可持續(xù)性。

二是明確第三支柱發(fā)展定位。立足國情，著眼于第三支柱應(yīng)當(dāng)與第一、二支柱協(xié)同發(fā)展，在覆蓋人群、優(yōu)惠政策、資金管理、資金領(lǐng)取等方面緊密銜接，共同建立起有效的具有中國特色的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，提升多層次、多支柱養(yǎng)老保障體系水平。

三是加大財(cái)稅政策支持力度。考慮到一般金融產(chǎn)品不具備風(fēng)險(xiǎn)保障和長期領(lǐng)取功能，對商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的稅收遞延政策要作出專門安排，建議借鑒美國第三支柱發(fā)展經(jīng)驗(yàn)，明確商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)是具有長期保障功能的特殊養(yǎng)老金融產(chǎn)品，可以學(xué)習(xí)借鑒401K模式，單列一類并給予較高稅延額度，比如，明確給予個(gè)人2000元額度僅用于購買商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)。同時(shí)，在稅延保險(xiǎn)試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，建議相關(guān)部門推進(jìn)個(gè)人養(yǎng)老金制度建設(shè)，將稅收遞延政策擴(kuò)大到存款、理財(cái)、保險(xiǎn)、基金等多種金融產(chǎn)品，以進(jìn)一步豐富個(gè)人養(yǎng)老選擇。

四是深化養(yǎng)老金融服務(wù)結(jié)構(gòu)性改革，促進(jìn)第三支柱規(guī)范發(fā)展。第一，加快研究統(tǒng)一養(yǎng)老金融服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，體現(xiàn)資金安全性、投資長期性、管理有效性和領(lǐng)取約束性等特征，精準(zhǔn)服務(wù)養(yǎng)老需要，推出金融保險(xiǎn)產(chǎn)品，堅(jiān)持長期投資長期收益，價(jià)值投資創(chuàng)造價(jià)值，審慎投資合理回報(bào)體現(xiàn)規(guī)范發(fā)展第三支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)的政策初心和使命。第二，調(diào)動多元主體資本參與養(yǎng)老金融服務(wù)。提供養(yǎng)老群體所需要的長期養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。隨著養(yǎng)老金融服務(wù)結(jié)構(gòu)性改革持續(xù)深化，養(yǎng)老保險(xiǎn)第三支柱將逐漸形成多元主體參與，多類產(chǎn)品供給，滿足養(yǎng)老保險(xiǎn)消費(fèi)者多樣化需求。